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贴现

贴现是指银行承兑汇票的收款人或持票人在汇票到期日前,为取得资金贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。汇票到期时,银行凭汇票直接向承兑人按票面金额收取款项。

受理银行承兑汇票贴现业务的承兑行条件:

1.除本省农信系统的各机构以外,本行还受理国有政策性银行、大型国有商业银行、全国性股份制商业银行;资产规模较大、资产质量较好的国内区域性银行、中外合资银行、城市商业银行、农村合作银行、农村商业银行等。

2.银行承兑汇票须为各县级行()以上的银行机构承兑的汇票。

受理银行承兑汇票贴现的汇票条件:

1.必须是中国人民银行统一规定印制的凭证,或通过中国人民银行电子商业汇票系统开立的电子票据;

2.必须记载事项明确、齐全、无误;

3.必须有承兑银行加盖的汇票专用章等承兑标志,承兑记载的位置必须在票据正面且不得附加条件,必须全额承兑;

4.汇票的大小写金额必须一致,出票日期和到期日期必须大写,且汇票金额、日期、出票人和收款人等事项名称填写必须正确,不得涂改;

5.汇票上所涉关系人的签章必须完整、规范,背书必须为全额转让,且背书连续;

6.必须是无限制性条件汇票,不受理注明不得转让质押字样票据;

7.贴现申请人已将票据做成转让背书。

期限、利率和利息计算

银行承兑汇票贴现业务期限一般最长为6个月,电子商票最长不超过1年。

贴现利率根据人民银行的有关规定,由总行定期进行公布。

贴现的期限从其贴现之日起到汇票到期日止,实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期日前1日的利息计算,承兑人在异地的,贴现期限及贴现利息的计算应另加划款日期,具体视承兑人所在地及实际划款时间确定,最长3天。期限最后一日是法定休假日的,以休假日的次日为最后一日。

贴现利息=银行承兑汇票金额×贴现天数×(月贴现利率/30天)

实付贴现金额=银行承兑汇票金额-贴现利息

贴现申请人提供相关资料

1.企业基本材料

2.承兑汇票贴现申请书和贴现汇票清单;

3.已背书的银行承兑汇票;

4.内容填写完整的贴现凭证;

5.银行承兑汇票持票人与其直接前手或出票人的购销合同、增值税发票和商品发运单据的原件,或按规定可证明真实贸易背景的材料。

贴现申办程序

贴现申请----调查、审查----审批----签订合同